第一章  总则

第一条  为保证资金安全，强化经济责任，根据《河南省教育厅、河南省财政厅关于加强省属高校资金安全管理的若干意见》（豫教财〔2018〕165 号）精神，结合实际情况，制定本制度。

第二条 银行存款对账双签制度，是指为保证资金安全和有效监管，对每月的银行对账单，由财务处专人负责编制银行存款余额调节表，财务处处长对每月的银行对账单及银行存款余额调节表审核，审计处处长复核，分管财务的校领导审签的制度。  

第三条  银行存款对账双签制度执行责任到人、认真核对、及时审签的原则。

第二章  银行存款对账岗位设置

第四条  财务处负责银行存款对账双签制度的实施。财务处设置银行存款对账岗位，具体负责每月银行存款对账双签工作。

第五条  银行存款对账岗位职责：

（一）负责及时收集整理各银行账户对账单。

（二）负责将学校银行日记账与银行对账单进行核对，对需调整账项提出建议并督促相关人员及时处理后，编制银行存款余额调节表。

（三）负责进行双签工作。将银行对账单和银行存款余额调节表，送财务处处长、审计处处长、主管财务的校领导审签。

第三章  双签流程

第六条  对账。银行存款对账人员每月5日前，取得各银行账户上月银行对账单。每月15日前，将上月银行存款日记账与银行对账单核对，编制银行存款余额调节表。

第七条 审签。银行存款对账人员应于每月20日前，将银行对账单及银行存款余额调节表，送财务处处长、审计处处长、主管财务的校领导审签。

第八条  存档。经双签后的银行对账单和银行存款余额调节表，由财务处装订成册，移交综合档案室保存。

第四章  附则

第九条  本制度由财务处负责解释。

第十条  本制度自印发之日起执行。

                                                                                            2021年6月22日