根据《河南工学院财务预算管理办法（暂行）》（校〔2018〕3号），经研究，现就编制2021年财务预算事宜通知如下：  

一、编制原则  

（一）实行“统一领导、分级管理、集中核算”的财务预算管理体制，按照“积极稳健、统筹兼顾、勤俭节约、刚性控制”的原则，严格执行各项财经法规，编制2021年度财务预算。  

（二）财务预算由收入预算和支出预算组成，全部收入和支出都应当纳入预算。  

二、编制方法  

（一）收入预算编制  

有收入的部门，要根据历年收入情况，充分、合理测算本部门的各项收入。收入预算的编制要坚持实事求是的原则，切实做到不漏报、不瞒报、不虚报，并认真填写《河南工学院收入项目预算表》（附件1）。  

（二）支出预算编制  

支出预算按照人员经费、公用经费和专项经费分别编制。  

1．人员经费编制  

（1）各项人员经费由人事处编制并填报《河南工学院人员经费预算表》（附件2）。其中：奖励性绩效由归口管理部门进行核算，具体包括在岗履职绩效工资、高层次人才专项绩效工资、工作量绩效工资、教科研奖励绩效工资、校长教学质量奖励绩效工资、学科竞赛奖励绩效工资、部门绩效考核奖励工资和其他奖励性绩效工资等，最终汇总至人事处，由人事处审核后统一编制年度预算。  

（2）学生奖助学金由财务处下达预算额度，学生处根据预算额度编报《河南工学院二级支出预算表》（附件3）。  

（3）职工医疗费由校医院编制。  

2．公用经费编制  

（1）教学部门公用经费由财务处下达预算额度，各院（部）按照要求编制填报《河南工学院二级支出预算表》（附件3），具体编制要求及报送时间另行通知。  

（2）本科生实习经费由教务处按照《河南工学院校外实习经费管理办法》单独编制预算。  

（3）金电工实习经费由工程技术中心负责报送经教务处认可的2020年度金电工实习学生人数。  

（4）离退处公用经费由离退处负责报送经人事处认可的离退休人员清单、职级，以及对应职级公用经费标准的文件。  

（5）其它党政部门的公用经费由财务处核定预算额度，各部门不再编制。  

3．专项经费编制                                                                                                                                                                                                                                            

（1）校级专项  

根据2021年财政专项资金“先有项目，后有资金”的改革精神，各部门的校级专项经费以纳入2021年省财政备选项目库的项目为基础，待财政专项资金指标下达后，按确定实施项目预算金额，直接下达至各责任部门。  

（2）部门专项  

各部门预算要充分考虑需要和可能的关系，对申请的专项经费认真测算并填写《部门专项经费预算表》（见附件4），要求对每个项目资金的用途、绩效目标要有文字说明，有财政拨款的项目需单独注明。各部门对本部门专项进行分类汇总，部门专项控制在5项以内。  

除体育部和马克思主义学院外，其它院部教学单位不需上报专项经费。  

4. 其它  

（1）三公经费、通信费由校长办公室负责编制。  

（2）因公出国（境）经费由对外交流处负责编制。  

（3）党建经费由组织部负责编制。  

（4）水、电、暖、物业及征地补偿等费用由后勤管理处负责编制。  

三、编制要求  

（一）提高认识，确保编制质量  

为严肃预算执行，强化预算执行刚性，除上级部门和学校确定的重大支出项目外，未列入2021年预算的支出项目，学校原则上不予追加。各部门要按照学校年度工作重点和部门工作计划，精心组织，认真填报，及时报送，确保按时完成2021年预算编制工作。  

（二）填报要求  

1．所有表格中金额单位一律为人民币元，金额后不得加单位。  

2．2020年项目未完结需2021年付款的项目，需将未支付款项编入2021年预算，项目名称和编号保持不变。  

3．为保证部门预算不同年度的连贯性，原则上沿用上年部门预算项目编号及项目名称。确需新增预算项目的，要考虑项目名称的概括性，原则上控制在10个汉字以内。  

4．经费编制没有依据、测算过程的专项不安排预算。  

5．各部门要严格按照填写要求编制预算，凡不按要求填报的不予接收。  

（三）报送时间和报送要求  

为保证2021年预算的及时汇总、审核和批复，人员经费和专项经费务必于2020年11月27日（周五）下午5时前上报，上报电子版和纸质版两种材料，对逾期不报的单位视为自动放弃本单位经费。  

为了方便汇总、核对，上报的电子材料格式应为财务处下发格式，材料名称以“部门代码+名称”命名，如“1001—机械工程学院”。电子版材料通过OA系统发送至财务处—闫玉斌；纸质版材料由部门负责人签字加盖部门公章，由分管校领导审核签字后，报送办公楼C1003房间。联系电话：3691026，联系人：闫玉斌，侯宪法。  

   

附件：1．河南工学院收入项目预算表  

2．河南工学院人员经费预算表  

3．河南工学院二级支出预算表  

4．部门专项资金预算表  

   

  财务处

 2020年11月17日